Bureau des finances Adwaizer · exemple illustratif
Un exemple de bureau des finances, avec des données fictives
Trois bureaux partagent un même contrôle de fin de mois. Choisissez un bureau pour voir sa tâche, les preuves qu’il utilise et la prochaine étape confiée à une personne.
Exemple · données fictives
Bureau des rapports
- Tâche
- Ébauche du rapport d’octobre, en attente d’une révision
- Preuves
- Contrôle du rapport : 3 lignes bancaires importées = 2 rapprochées + 1 signalée pour révision. Chaque ligne est rapprochée d ’une ligne du grand livre ou confiée à une personne.
- Prochaine étape
- Le rapport reste une ébauche tant que la personne réviseure n’a pas tranché la ligne signalée. Votre responsable des finances l’approuve selon votre propre processus.
Les lignes bancaires et les lignes du grand livre de l’exemple
Exemple · données fictives
| Ligne | Date | Ligne bancaire | Montant | Ligne du grand livre | Statut |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2026-10-02 | Dépôt : dons mensuels | 1 250,00 | 4100 Dons · 1 250,00 | Rapprochée |
| 2 | 2026-10-09 | Paiement : location de salle | -600,00 | 5200 Loyer · -600,00 | Rapprochée |
| 3 | 2026-10-16 | Paiement : fournisseur alimentaire | -480,00 | 5300 Fournitures de programme · -450,00 | Signalée pour révision |
Comment fonctionne le contrôle du rapport
Chaque ligne bancaire importée est rapprochée d’une ligne du grand livre ou confiée à une personne. Ici, 3 importées = 2 rapprochées + 1 signalée, donc aucune ligne ne reste inexpliquée. L’exemple montre un contrôle, pas le rapport complet ni ses contrôles.
Le même exemple sous forme de liste
Bureau des rapports
Exemple · données fictives
Prépare le rapport mensuel à partir de sources approuvées.
Tâche : Ébauche du rapport d’octobre, en attente d’une révision
Preuves : Contrôle du rapport : 3 lignes bancaires importées = 2 rapprochées + 1 signalée pour révision. Chaque ligne est rapprochée d’une ligne du grand livre ou confiée à une personne.
Prochaine étape : Le rapport reste une ébauche tant que la personne réviseure n’a pas tranché la ligne signalée. Votre responsable des finances l’approuve selon votre propre processus.
Bureau des rapprochements
Exemple · données fictives
Compare chaque ligne bancaire avec le grand livre.
Tâche : Rapprocher 3 lignes bancaires d’octobre des lignes du grand livre
Preuves : Les lignes 1 et 2 correspondent à une ligne du grand livre par le montant. La ligne 3 diffère de sa ligne du grand livre de 30,00.
Prochaine étape : La ligne 3 passe au bureau de révision humaine, avec sa ligne bancaire et sa ligne du grand livre côte à côte.
Bureau de révision humaine
Exemple · données fictives
Une personne décide de la suite pour chaque écart.
Tâche : Ligne 3 : paiement au fournisseur alimentaire, banque 480,00, grand livre 450,00
Preuves : La ligne bancaire et sa ligne du grand livre sont affichées ci-dessous. L’écart est de 30,00.
Prochaine étape : Une personne vérifie la facture du fournisseur et, au besoin, inscrit la correction dans votre logiciel comptable. Cet exemple ne modifie rien.